Quelles sont les charges déductibles pour une activité VTC ?

Lorsqu’on débute en tant que chauffeur VTC, il est essentiel de comprendre les charges déductibles afin d’optimiser sa fiscalité. Chez Go Compta, cabinet d’expertise comptable spécialisé pour les chauffeurs VTC, nous vous aidons à y voir plus clair.

1. Conditions pour qu’une charge soit déductible :

Les charges doivent être réelles, justifiées par des factures ou des notes de frais.

Elles doivent avoir été engagées dans l’intérêt de l’activité VTC.

Les charges doivent être comptabilisées sur l’exercice au cours duquel elles ont été engagées.

2. Frais déductibles courants pour un chauffeur VTC :

Frais généraux :

Fournitures : Cela peut inclure des éléments comme des chargeurs pour les téléphones des clients, des bouteilles d’eau, des bonbons ou des magazines pour améliorer l’expérience client.
Frais de fonctionnement : Il s’agit des coûts associés à la gestion quotidienne de votre activité, tels que les frais de télécommunication, les logiciels de réservation ou de gestion, et les frais bancaires.
Entretien du véhicule : Les frais réguliers pour assurer le bon fonctionnement de votre véhicule, tels que les vidanges d’huile, les changements de pneus, les réparations et les contrôles techniques.

Loyer :

Si vous louez un espace spécifique pour garer votre véhicule, ces frais sont déductibles. De même, si vous avez un bureau ou un espace dédié à la gestion de votre activité VTC à domicile, une partie du loyer ou des frais de propriété peut être déduite proportionnellement à l’espace utilisé pour l’activité.

Main-d’œuvre :

Consultants : Si vous faites appel à un expert pour vous aider à gérer votre activité, comme un consultant en marketing pour promouvoir vos services ou un expert-comptable pour gérer vos finances.
Mécaniciens : Les frais engagés pour l’entretien régulier ou les réparations ponctuelles de votre véhicule sont déductibles.

Voiture de fonction et frais de déplacement :

Achat de véhicule : Si vous achetez un véhicule spécifiquement pour votre activité VTC, son coût est déductible. Cependant, il est généralement amorti sur plusieurs années.
Frais liés au véhicule : Les dépenses courantes comme le carburant, les assurances, les péages et l’entretien sont déductibles. Il est essentiel de conserver tous les justificatifs.
Plafonds d’amortissement : Certains véhicules, en fonction de leur niveau d’émission de CO2, peuvent avoir des plafonds d’amortissement. Cela signifie que vous ne pouvez déduire qu’une certaine somme chaque année.

Frais de formation :

Le métier de chauffeur VTC évolue constamment. Que ce soit pour maîtriser de nouvelles technologies, comprendre les réglementations changeantes ou améliorer vos compétences en service client, les formations sont essentielles. Les frais engagés pour ces formations, qu’elles soient en ligne ou en présentiel, sont déductibles.

3. Frais à déduction limitée :

Repas :

Les frais de repas sont déductibles, mais ils doivent être justifiés. Par exemple, si vous déjeunez avec un client ou un fournisseur.

Déplacements :

En tant que chauffeur VTC, les déplacements font partie intégrante de votre activité quotidienne. Il est donc essentiel de comprendre quels frais de déplacement sont déductibles et lesquels ne le sont pas.

Trajets domicile lieu de travail : Ces déplacements correspondent à ceux que vous effectuez entre votre domicile et un lieu fixe de travail, par exemple, un bureau ou un garage où vous commencez et terminez vos journées. Généralement, ces frais ne sont pas déductibles car ils sont considérés comme des frais personnels. C’est une règle commune à de nombreuses professions et pas seulement aux chauffeurs VTC.
Trajets professionnels : Ces déplacements englobent tous les trajets que vous effectuez dans le cadre de votre activité VTC. Cela inclut les trajets pour aller chercher un client, le conduire à sa destination et revenir à votre point de départ ou vous rendre vers un autre client. Ces frais sont intégralement déductibles. Cela comprend le carburant, les péages, le stationnement et l’usure du véhicule pour ces trajets.

Il est essentiel de conserver tous les justificatifs (tickets de péage, factures de carburant, etc.) pour prouver la nature professionnelle de ces déplacements en cas de contrôle fiscal.

Conseil pour optimiser la déduction :

Pour faciliter la distinction entre ces deux types de déplacements et optimiser la déduction de vos frais professionnels, il peut être utile de tenir un carnet de bord. Dans ce carnet, notez chaque jour les kilomètres parcourus pour des raisons professionnelles, les dépenses associées et les raisons des déplacements. Cela vous fournira une preuve solide de la nature professionnelle de vos frais en cas de questions ou de contrôle.

4. Dépenses somptuaires :

Il s’agit de dépenses de luxe, généralement non déductibles. Cependant, si vous pouvez prouver qu’elles ont un caractère professionnel pour votre activité VTC, elles peuvent être déduites.

Conclusion

En tant que chauffeur VTC, il est crucial de bien comprendre les charges déductibles pour optimiser votre fiscalité. Chez Go Compta, nous sommes là pour vous accompagner dans cette démarche et vous aider à maximiser vos bénéfices tout en respectant la législation en vigueur.